第一部分：绩效报告

一、项目概要

（一）项目概况。

本项目是深入贯彻中央和省委实施乡村振兴战略的决策部署的重要抓手，是落实梅州市“十四五”关于改善民生福祉的重要举措，是平远县改善人居环境，项目建设内容主要为对梅州市平远县上举镇、河头镇、中行镇、热柘镇、长田镇、八尺镇、差干镇、泗水镇等8个镇从乡村人居整治及美丽乡村旅游设施两个方面进行建设。

项目的具体建设内容包括两大部分：

一、乡村人居环境整治（包括环境卫生整治、村道建设、“四线”整治、生活垃圾收运处置设施建设、污水处理设施建设）；

二、美丽乡村旅游设施建设（包括镇村口袋公园建设、公共文化设施建设、停车场建设）。

（二）绩效目标。

本项目可直接产生经济效益的子项包括停车场停车费收入、停车场配套充电桩服务费收入和农贸市场租金收入。经测算，项目经营收入为26736万元，经营支出为3119万元，项目盈余为23617万元。本项目是平远乡村振兴人居环境整治的重要组成部分，建成有利于改善农村群众生产条件和生活环境，改善区域发展不平衡，促进城乡融合发展，联动发展，进一步完善旅游产业链条建设，为农村群众增收创造营造良好的机遇，且项目所在地对项目有较好的适应性和可接受程度，负面影响较小。因此，项目建设有很好的社会效益。

（三）评价金额及支出使用情况。项目建设内容完善8个镇的道路、排水排污、垃圾处理、生态停车场等基础设施，完善美丽乡村旅游设施，提升改造农贸市场，其中道路硬底化约1.4万平方米、道路扩建约3.3万平方米、路面沥青铺设约8.5万平方米、排水整治约4.4千米、污水收集管线约9.9千米、污水处理站2座、“四线”整治约4.9千米、生态停车场约1.1万平方米。项目总投资29627万元，项目分二期建设，其中第一期项目总投资1062.513万元，其中工程建设费用8364.96万元、工程建设其他费用2051.83万元、预备费用208.34万元。2022年共专项债支出9000万元，完成第一期各项建设。

二、评价结论与绩效分析

总结结论。2022年美丽乡村建设项目经镇申报，经县审核，所有项目严格按工程建设法律法规实施。按财政专项项目验收标准，拨款资金使用管理严格按照“专项资金管理办法”等法律法规要求，对项目资金实行全程监控。确保了资金使用管理的精准、高效、安全。

三、主要绩效

1、经济效益

本项目可直接产生经济效益的子项包括停车场停车费收入、停车场配套充电桩服务费收入和农贸市场租金收入。经测算，项目经营收入为26736万元，经营支出为3119万元，项目盈余为23617万元。

2、社会效益

本项目是平远乡村振兴人居环境整治的重要组成部分，建成有利于改善农村群众生产条件和生活环境，改善区域发展不平衡，促进城乡融合发展，联动发展，进一步完善旅游产业链条建设，为农村群众增收创造营造良好的机遇，且项目所在地对项目有较好的适应性和可接受程度，负面影响较小。因此，项目建设有很好的社会效益。

3、可行性

工程项目建设必要且迫切，需求明确，规模合理，建设资金来源明确，社会效益显著，项目可行。

4. 存在问题：无

六、有关建议：无

五、改进措施：无

第二部分：分析报告

一、基本情况

（一）项目基本情况。

为深入贯彻中央和省委实施乡村振兴战略的决策部署的重要抓手，是落实梅州市“十四五”关于改善民生福祉的重要举措，是平远县改善人居环境，提升群众的获得感和幸福感的重要途径。

本项目建设内容主要为对梅州市平远县上举镇、河头镇、中行镇、热柘镇、长田镇、八尺镇、差干镇、泗水镇等8个镇从乡村人居整治及美丽乡村旅游设施两个方面进行建设。

项目的具体建设内容包括两大部分：

乡村人居环境整治（包括环境卫生整治、村道建设、“四线”整治、生活垃圾收运处置设施建设、污水处理设施建设）；美丽乡村旅游设施建设（包括镇村口袋公园建设、公共文化设施建设、停车场建设）。

本项目按所在镇分为八个子项：

1、上举镇工程

上举镇工程包括八社村、文裕村、畲脑村、上举村、龙文村、符坑村村道建设；上举村、龙文村生态停车场建设；畲脑村乡村特色节点建设；上举镇河道整治及上举镇“四线”整治。

2、河头镇工程

河头镇工程包括进镇大道路面沥青铺设；河头镇环境整治、柚树河河道整治及生态停车场建设。

3、中行镇工程

中行镇工程包括良畲村、中行村、快湖村、官坑村村道建设；圩镇集贸市场建设；锯木厂乡村特色节点建设；仲石村及官坑村特色古驿道建设及配套生态停车场建设。

4、热柘镇工程

热柘镇工程包括农贸市场及热柘镇内卫生环境整治；圩镇主街道“四线”工程整治；柚树圩风情街特色节点打造；圩镇村道建设；垃圾收集站建设；慢行步道建设及盐米古道修复。

5、长田镇工程

长田镇工程包括长田村村道建设；乡村特色节点建设；河道及池塘清淤；生态停车场建设；长田村龙跃、马墩雨污收集基础设施建设；仁村、长田村、长安村、高南村污水处理设施。

6、八尺镇工程

八尺镇工程包括八尺村、南塘村、石峰村、肥田村乡村特色节点建设；生态停车场建设；八尺村、角坑村、凤头村、筀竹村、南塘村、黄沙村、楼前村、肥田村、排下村、樟田村道路硬底化及道路扩建；特色村道建设。

7、差干镇工程

差干镇工程包括镇内雨污收集基础设施建设；乡村特色节点建设；垃圾收集站建设；“四线”整治工程；生态停车场建设。

8、泗水镇工程

泗水镇工程包括村道建设、生态停车场建设、特色乡村节点建设；泗水镇圩镇及码头整治。

项目总投资29627万元，项目分二期建设，其中第一期项目总投资1062.513万元，其中工程建设费用8364.96万元、工程建设其他费用2051.83万元、预备费用208.34万元。2022年共专项债支出9000万元，完成第一期各项建设。

（二）绩效目标。

（1）项目决策

①决策依据充分性

根据平远县发展和改革局《关于广东省梅州市平远县美丽乡村建设项目可行性研究报告的复函》（平发改投审〔2021〕46号），搞好全县美丽乡村建设，加快推进城乡人居环境整治工作，不断提高群众生活幸福指数。

②决策内容合理性

项目属于政府投资项目、公益性项目，投向领域为农业，依据《关于申报2022年新增专项债券项目资金需求的通知》（财办预〔2021〕209号）第一条“2022年专项债券资金继续重点用于交通基础设施、能源、农林水利、生态环保、社会事业、城乡冷链等物流基础设施（含粮食仓储物流设施）、市政和产业园区基础设施、国家重大战略项目、保障性安居工程等领域”的规定，本项目符合专项债券投向领域要求。

（2）绩效目标

本项目绩效目标包含了项目内容、预期的目标等内容，绩效目标设置明确并且契合项目的主要实施内容，资金使用的预期产出和效益设置细化，量化的指标，绩效目标与政策具有相关性，具备显著的经济、社会、生态效益和可持续性等。总的来讲，绩效目标设置科学、合理。

（3）管理分析

①预算管理

该项目的收支已按照程序纳入我局政府性基金预算管理。

②资金管理

在项目实施过程中，我局严格按照施工合同约定和工程进度拨付资金，做到了专款专用，没有截留、挪用、克扣和滞留资金，收支凭证合规合法、手续齐全。

③事项管理

项目资金使用严格按照《广东省地方政府专项债券规范管与加快支出使用的若干措施》规定实施监管，实行专款专项专用。

3. 资金安排及使用情况。见下表

二、绩效指标分析

1、经济效益

本项目可直接产生经济效益的子项包括停车场停车费收入、停车场配套充电桩服务费收入和农贸市场租金收入。经测算，项目经营收入为26736万元，经营支出为3119万元，项目盈余为23617万元。

2、社会效益

本项目是平远乡村振兴人居环境整治的重要组成部分，建成有利于改善农村群众生产条件和生活环境，改善区域发展不平衡，促进城乡融合发展，联动发展，进一步完善旅游产业链条建设，为农村群众增收创造营造良好的机遇，且项目所在地对项目有较好的适应性和可接受程度，负面影响较小。因此，项目建设有很好的社会效益。

3、可行性

工程项目建设必要且迫切，需求明确，规模合理，建设资金来源明确，社会效益显著，项目可行。

附件：专项债绩效目标表.xls